数十家企业牵涉其中，伪造外贸交易，骗取出口创汇奖金

贪腐、走私、贩毒、电信诈骗……一直以来，这类违法犯罪的赃款转移出境，有的就是通过地下钱庄，这一游离于官方正规金融体制之外的民间地下金融组织为多种犯罪资金的转移和洗白提供着“黑色支撑”。

近期，各地公安机关成功打掉一批地下钱庄窝点。与以往走私、贩毒、贪腐等犯罪活动中的赃款通过地下钱庄转移境外不同。围绕着这些地下钱庄，数十家企业和报关行参与其中，骗取出口退税、虚开增值税发票，乃至骗取政府出口创汇奖励金。

其中，黑龙江七台河市公安局破获的系列案件中，打掉地下钱庄8个，已查实涉案流转资金达数千亿元。深圳市公安局侦破系列地下钱庄案件4宗，初步查实涉案金额达人民币140余亿元，有效震慑了违法犯罪分子的嚣张气焰。

A 2000张银行卡里挖出线索

黑龙江省七台河市公安局历时一年多，成功破获一起特大系列地下钱庄案，打掉地下钱庄8个，查处骗取出口退税、虚开增值税专用发票违法犯罪企业15家，抓获犯罪嫌疑人80余人，已查实涉案流转资金达数千亿元。

“这一案件的侦破线索来自于我们几年前破获的一起特大跨境网络赌博案。”七台河市公安局打击地下钱庄专案组副组长张晓昕说，在对当时涉案的2000多张银行卡的交易记录进行深入分析研判后，发现涉案赌场利用地下钱庄非法流转赌资。

经过进一步侦查，黑龙江省七台河市勃利县农民李某名下的一张银行卡进入警方视线，这张卡曾有一笔40万元的汇款打入绥芬河市一家地下钱庄。

记者在采访中了解到，李某是勃利县一位养殖貉子的农户，每年将500张貉子皮以每张500元的价格销售给当地的建龙皮革公司，收入在25万元。

“但是这家皮革公司却每年打入李某账户的资金达到2000余万元。”七台河市公安局副局长朱孔勤说，如果是正常交易，这与李某养殖貉子的能力完全不符。

循线追踪，警方发现李某的银行卡实际由建龙皮革公司控制，公司账户资金从2012年至2015年流转3亿元，除李某的账户外，还控制着其他十几个人的银行卡账户。

“按照这个数额，这家皮革公司每年要开几千万元的增值税发票，但实际他们没有这个能力，有虚开增值税发票的嫌疑，并且以此来骗取出口退税。”朱孔勤说，在调查该公司外汇账户发现，出口的1110万美元来自香港三家离岸公司，法定代表人是山东的梁某华和梁某锋。

这1100万美元进入该皮革公司账户后，分散打到李某某等十几个银行账户，最后又从李某某等人的账户，回到了梁某华、梁某锋控制的国内账户。

专案组查明，梁某华在莫斯科经商期间，发现了地下钱庄兑换汇率低、速度快、手续简洁，满足了在境外经商人员的需求。此后，他和梁某锋先后在香港开设了10家离岸公司，在境内开设了200余个个人银行账户，买卖外汇赚取高额利润。至此，一个庞大而且错综复杂的地下钱庄犯罪网络逐渐被警方揭开。

2015年9月，35岁的梁某华因涉嫌非法经营罪被七台河警方逮捕。警方透露，现已查明，2009年至2015年，梁某华、梁某锋利用在香港开设的10家离岸公司和在境内开设的200余个银行账户，非法买卖外汇2.86亿美元。

B 购假海关数据骗出口退税

在梁某华地下钱庄的记账本上，有一笔高达9400万美元的资金，流向了河南一家上市公司。该公司在2009年取得自营进出口贸易权，主营羽绒制品，于2014年9月，在境外上市。

该公司财务经理张某忠介绍，公司董事长闫某在通过深圳某报关行购买虚假的羽绒制品的海关数据，再经梁某华地下钱庄购买外汇，然后利用自己的生产企业虚开增值税发票，从而完成出口退税。

从2011年至2014年，闫某在共骗取国家出口退税高达7984万元。

此外，一些职务犯罪也穿插在地下钱庄的案件当中。在办案民警侦查过程中，发现深圳市国家税务局直属税务分局原副局长贾某利用职务便利，与诈骗团伙勾结，帮助涉案的周某州快速完成出口退税审批，共同参与诈骗犯罪。

“贾某将退税审批从一个月时间缩短至一周，这一便利也让他在2010年到2015年期间非法获利1500万元。”张晓昕说：“贾某的这一不法行为，加快了犯罪分子资金周转的周期，为他们再次进行骗税提供了便利。”

“一直以来，地下钱庄由于其匿名和隐蔽的特点，成为资金转移的快速通道，大量犯罪分子可以利用这一通道把犯罪所得的赃款快速转移到境外。”中国人民银行条法司立法二处副处长张念念说，地下钱庄的存在还为腐败分子转移资金提供了一个快速通道。

C 伪造外贸交易骗取奖励金

梁某华的账户还显示，他曾向广东潮州的邱某展账户打过资金。专案组据此侦查查明，邱某展地下钱庄除了为他人提供资金流外，2013年他还利用虚假注册的45家空壳公司，与深圳等地报关行勾结，购买其他公司出口货物数据，以自己控制的空壳公司名义虚构出口贸易，骗取某市政府出口创汇奖励金数千万元。

而据邱某展供述，他和梁某华是经朋友介绍于2011年相识，之后有了外汇往来。他还供称，2013年1月，他的老乡在他公司喝茶，交谈过程中，老乡说某市外贸出口政府有补偿奖励，他们镇上的老乡詹某丰2012年就在做出口补贴，而且做得挺好。

“我们顺藤摸瓜，不仅查到确实有詹某丰地下钱庄，而且2012至2015年，该团伙注册了122家空壳公司，然后高价购买出口货物数据，伪造虚假的外贸交易，骗取政府出口创汇奖励5.6亿元。”张晓昕介绍道。

家住东莞的周某州与邱某展也有外汇交集，因此在邱“浮出水面”后，他也进入警方视线。七台河警方查明，自2010年9月起，周某州通过从邱某展等多个地下钱庄购买3.58亿美元，以其控制的6家纺织公司的名义，虚开增值税专用发票，骗取出口退税款2.3亿元。

“七台河市破获的这一案件说明地下钱庄犯罪手段逐渐升级，犯罪活动日益猖獗，已从沿海经济发达地区向内陆省市蔓延。”公安部经侦局反洗钱部门负责人束剑平介绍说。

“近年来，公安机关对地下钱庄采取了专项打击和常规打击并行的打击机制。”束剑平说，公安部积极会同相关部门，在全国开展专项打击。同时，还要求各地公安机关对日常发现的线索开展持续侦查打击。

（综合新华社电、澎湃新闻）

数读

去年全国破案380余起

2016年，全国公安机关共破获地下钱庄重大案件380余起，抓获犯罪嫌疑人800余名，打掉作案窝点500余个，涉案交易总金额逾9000亿元人民币。